合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度單位決算
發(fā)布日期：2021-09-23 來源： 瀏覽次數(shù)：508
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度單位決算
目 錄
第一部分 單位概況
一、單位職責(zé)
二、單位決算構(gòu)成
第二部分 2020年度單位決算報(bào)表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九、一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 2020年度單位決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、政府性基金財(cái)政撥款收入支出決算情況說明
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
九、一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
十、預(yù)算績效情況說明
十一、其他重要事項(xiàng)的情況說明
第四部分 名詞解釋
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度單位決算情況
第一部分 單位概況
一、單位職責(zé)
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度單位職責(zé)主要有：
以訓(xùn)練為中心，以教學(xué)為重點(diǎn)，培養(yǎng)體育人才，為社會(huì)輸送有一定體育技能的專業(yè)人才，為合肥市培養(yǎng)體育師資隊(duì)伍。
二、單位決算構(gòu)成
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度單位單位決算僅包括單位本級決算，無其他下屬單位決算。
第二部分 2020年度單位決算報(bào)表
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度單位決算報(bào)表由以下9張表格構(gòu)成，具體表格內(nèi)容見附表。
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九、一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 2020年度單位決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2020年度本年收入總計(jì)2727.19萬元（含使用非財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余和年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余），支出總計(jì)2727.19萬元（含結(jié)余分配和年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余）。與2019年度相比，收、支總計(jì)各減少869.88萬元，降低24.18%，主要原因：一是減少了對合肥市球類健身館項(xiàng)目資金的投入；二是減少了對合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校全民健身訓(xùn)練館維修改造的投入。
二、收入決算情況說明
2020年度本年收入合計(jì)2700.39萬元，其中：財(cái)政撥款收入2319.41萬元，占85.89%；事業(yè)收入333.52萬元，占12.35%；其他收入47.46萬元，占1.76%。
三、支出決算情況說明
2020年度本年支出合計(jì)2727.19萬元，其中：基本支出1009.26萬元，占37.01%；項(xiàng)目支出1717.93萬元，占62.99%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財(cái)政撥款收入總計(jì)2319.41萬元（含年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余），支出總計(jì)2319.41萬元（含年末財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余），與2019年度相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各減少741.72萬元，降低24.23%，主要原因：一是教育主管單位當(dāng)年撥付了教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)；二是體育主管單位當(dāng)年撥付了運(yùn)動(dòng)員伙食費(fèi)、服裝費(fèi)及省以上體育比賽獎(jiǎng)勵(lì)等；三是人員變動(dòng)差異，支出增加。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。
2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1623.13萬元，占本年支出的59.52%。與2019年度相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出減少114.13萬元，降低6.57%，主要原因：一是教育主管單位當(dāng)年撥付了教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)；二是體育主管單位當(dāng)年撥付了運(yùn)動(dòng)員伙食費(fèi)、服裝費(fèi)及省以上體育比賽獎(jiǎng)勵(lì)等；三是人員變動(dòng)差異，支出增加。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。
2020年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1623.13萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出79.8萬元，占4.92%；文化旅游體育與傳媒（類）支出1322.23萬元，占81.46%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出151.6萬元，占9.34%；衛(wèi)生健康（類）支出33.75萬元，占2.08%；住房保障（類）支出35.75萬元，占2.2%。
（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。
2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為538.36萬元，支出決算為1623.13萬元，完成年初預(yù)算的301.5%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是教育主管單位當(dāng)年撥付了教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)；二是體育主管單位當(dāng)年撥付了運(yùn)動(dòng)員伙食費(fèi)、服裝費(fèi)及省以上體育比賽獎(jiǎng)勵(lì)等；三是人員變動(dòng)差異，支出增加。其中：基本支出890.05萬元，占54.84%；項(xiàng)目支出733.08萬元，占45.16%。具體情況如下：
1.教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為76.95萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級教育單位撥付的免收學(xué)生的學(xué)費(fèi)。
2.教育支出（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1.05萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級教育單位撥付的免收學(xué)生的學(xué)費(fèi)。
3.教育支出（類）職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1.8萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：教育單位撥付的學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金。
4.文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目管理（項(xiàng)）。年初預(yù)算為454.01萬元，支出決算數(shù)為730.67萬元，完成年初預(yù)算的160.94%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員支出增加。
5.文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）體育競賽（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算數(shù)為591.56萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級單位撥付運(yùn)動(dòng)員、教練員伙食費(fèi)和服裝費(fèi)等。
6.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）。年初預(yù)算為12.31萬元，支出決算為147.54萬元，完成年初預(yù)算的1198.54%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：退休人員經(jīng)費(fèi)支出增加。
7.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款） 其他優(yōu)撫支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為4.06萬元，支出決算為4.06萬元，完成年初預(yù)算的100%。
8.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）。年初預(yù)算為18.51萬元，支出決算為18.91萬元，完成年初預(yù)算的102.16%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：事業(yè)單位醫(yī)療經(jīng)費(fèi)支出微增。
9.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為14.76萬元，支出決算為14.84萬元，完成年初預(yù)算的100.54%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出微增。
10.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。年初預(yù)算為34.71萬元，支出決算為35.46萬元，完成年初預(yù)算的102.16%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員變動(dòng)差異。
11.住房保障支出（類）住房改革支出（款）提租補(bǔ)貼（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0.29萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員變動(dòng)差異。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2020年度財(cái)政撥款基本支出890.05萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)829.26萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金支出；公用經(jīng)費(fèi)60.79萬元，主要包括：辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出等。
七、政府性基金財(cái)政撥款收入支出情況說明
2020年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，本年收入696.27萬元，本年支出696.27萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。具體情況說明如下：
1.其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于體育事業(yè)的彩票公益金支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為893萬元，支出決算數(shù)為696.27萬元，完成年初預(yù)算的77.97%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：合肥市球類健身館項(xiàng)目根據(jù)工程進(jìn)度付款。
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說明
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出。
九、一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況說明。
2020年度一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算0.58萬元，支出決算0萬元，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因：當(dāng)年未安排“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
（二）一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況說明。
2020年度一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元。具體情況如下：
1.因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，與2020年度預(yù)算相比持平，持平的原因是：當(dāng)年未安排因公出國（境）費(fèi)用。主要用于因公出國（境）費(fèi)用。經(jīng)費(fèi)使用根據(jù)市外辦批準(zhǔn)的因公臨時(shí)出國(境)計(jì)劃，嚴(yán)格執(zhí)行《合肥市市直黨政機(jī)關(guān)因公臨時(shí)出國經(jīng)費(fèi)管理辦法》（合政辦〔2014〕8號）、《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈安徽省省直黨政機(jī)關(guān)因公短期出國培訓(xùn)費(fèi)用管理辦法〉的通知》（合財(cái)行〔2014〕944號）等相關(guān)規(guī)定。2020年，參加（組織）因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，0人次。
2.公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元，與2020年度預(yù)算相比，減少0.58萬元，降低的原因是：當(dāng)年未安排公務(wù)接待費(fèi)支出。經(jīng)費(fèi)使用嚴(yán)格執(zhí)行《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例》、《合肥市市直機(jī)關(guān)公務(wù)接待費(fèi)管理暫行辦法》（合財(cái)行〔2015〕64號）等相關(guān)規(guī)定。2020年，國內(nèi)公務(wù)接待共0批，0人次（其中：外事接待共0批，0人次）（不包括陪同人員）。
3.公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0萬元，與2020年度預(yù)算相比持平，持平的原因是：當(dāng)年未安排公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)。經(jīng)費(fèi)使用嚴(yán)格按照省市公務(wù)用車配備管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。其中：
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，與2020年度預(yù)算相比持平，持平的原因是：當(dāng)年未安排公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。主要用于日常公務(wù)、監(jiān)督檢查、政策調(diào)研等活動(dòng)所需車輛的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)等。截至2020年12月31日，合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款開支的公務(wù)用車保有數(shù)為0輛。
公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算0萬元，與2020年度預(yù)算相比持平，持平的原因是：當(dāng)年未安排公務(wù)用車購置費(fèi)。主要用于公務(wù)用車購置支出。2020年，購置車輛0臺(tái)。
十、預(yù)算績效情況說明
（一）預(yù)算績效管理工作開展情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校組織對2020年度納入單位預(yù)算的7個(gè)項(xiàng)目支出全面開展績效自評，覆蓋率達(dá)100%。從評價(jià)總體情況來看，合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校項(xiàng)目立項(xiàng)程序完整、規(guī)范，預(yù)算執(zhí)行及時(shí)、有效，績效目標(biāo)得到較好實(shí)現(xiàn)，績效管理水平不斷提高。
（二）單位決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度單位決算中公開“合肥市球類健身館項(xiàng)目”等7個(gè)項(xiàng)目的績效自評報(bào)告，詳見“附件：合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度項(xiàng)目支出績效自評報(bào)告（共7個(gè)）。
十一、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校系非行政或參公事業(yè)單位，按照財(cái)政部單位決算機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的口徑，本年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)為0。2020年度本單位1家單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)60.79萬元，主要用于保障單位運(yùn)行，用于購買貨物和服務(wù)等。
（二）政府采購情況
2020年度，合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校政府采購支出總額420.57萬元，其中：政府采購貨物支出258.54萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出162.04萬元。授予中小企業(yè)合同金額420.57萬元，占政府采購支出總額的100 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額420.57萬元，占政府采購支出總額的100 %。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截止到2020年12月31日，合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校共有車輛0輛；單價(jià)50萬元以上的通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
第四部分 名詞解釋
一、財(cái)政撥款收入：指單位從同級財(cái)政單位取得的財(cái)政預(yù)算資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
三、上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管單位和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
四、附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
五、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
六、其他收入：指除財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入、上級補(bǔ)助收入、附屬單位上繳收入、經(jīng)營收入以外的各項(xiàng)收入。
七、使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的金額。
八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度安排、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。
九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定繳納的所得稅以及從非財(cái)政撥款結(jié)余中提取的職工福利基金、事業(yè)基金等。
十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化未全部執(zhí)行或未執(zhí)行，結(jié)轉(zhuǎn)到以后年度繼續(xù)使用的資金，或項(xiàng)目已經(jīng)完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。
十一、基本支出：指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十二、項(xiàng)目支出：指單位為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)在基本支出之外所發(fā)生的支出。
十三、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。
十四、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指單位用一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十五、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料費(fèi)及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
附件：
1.合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度單位決算報(bào)表（共9張）
2.合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度項(xiàng)目支出績效自評報(bào)告（共7個(gè)）
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度部門決算報(bào)表
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度項(xiàng)目支出績效自評報(bào)告
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度單位決算
目 錄
第一部分 單位概況
一、單位職責(zé)
二、單位決算構(gòu)成
第二部分 2020年度單位決算報(bào)表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九、一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 2020年度單位決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、政府性基金財(cái)政撥款收入支出決算情況說明
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
九、一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
十、預(yù)算績效情況說明
十一、其他重要事項(xiàng)的情況說明
第四部分 名詞解釋
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度單位決算情況
第一部分 單位概況
一、單位職責(zé)
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度單位職責(zé)主要有：
以訓(xùn)練為中心，以教學(xué)為重點(diǎn)，培養(yǎng)體育人才，為社會(huì)輸送有一定體育技能的專業(yè)人才，為合肥市培養(yǎng)體育師資隊(duì)伍。
二、單位決算構(gòu)成
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度單位單位決算僅包括單位本級決算，無其他下屬單位決算。
第二部分 2020年度單位決算報(bào)表
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度單位決算報(bào)表由以下9張表格構(gòu)成，具體表格內(nèi)容見附表。
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九、一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 2020年度單位決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2020年度本年收入總計(jì)2727.19萬元（含使用非財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余和年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余），支出總計(jì)2727.19萬元（含結(jié)余分配和年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余）。與2019年度相比，收、支總計(jì)各減少869.88萬元，降低24.18%，主要原因：一是減少了對合肥市球類健身館項(xiàng)目資金的投入；二是減少了對合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校全民健身訓(xùn)練館維修改造的投入。
二、收入決算情況說明
2020年度本年收入合計(jì)2700.39萬元，其中：財(cái)政撥款收入2319.41萬元，占85.89%；事業(yè)收入333.52萬元，占12.35%；其他收入47.46萬元，占1.76%。
三、支出決算情況說明
2020年度本年支出合計(jì)2727.19萬元，其中：基本支出1009.26萬元，占37.01%；項(xiàng)目支出1717.93萬元，占62.99%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財(cái)政撥款收入總計(jì)2319.41萬元（含年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余），支出總計(jì)2319.41萬元（含年末財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余），與2019年度相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各減少741.72萬元，降低24.23%，主要原因：一是教育主管單位當(dāng)年撥付了教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)；二是體育主管單位當(dāng)年撥付了運(yùn)動(dòng)員伙食費(fèi)、服裝費(fèi)及省以上體育比賽獎(jiǎng)勵(lì)等；三是人員變動(dòng)差異，支出增加。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況。
2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1623.13萬元，占本年支出的59.52%。與2019年度相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出減少114.13萬元，降低6.57%，主要原因：一是教育主管單位當(dāng)年撥付了教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)；二是體育主管單位當(dāng)年撥付了運(yùn)動(dòng)員伙食費(fèi)、服裝費(fèi)及省以上體育比賽獎(jiǎng)勵(lì)等；三是人員變動(dòng)差異，支出增加。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。
2020年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1623.13萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出79.8萬元，占4.92%；文化旅游體育與傳媒（類）支出1322.23萬元，占81.46%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出151.6萬元，占9.34%；衛(wèi)生健康（類）支出33.75萬元，占2.08%；住房保障（類）支出35.75萬元，占2.2%。
（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。
2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為538.36萬元，支出決算為1623.13萬元，完成年初預(yù)算的301.5%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：一是教育主管單位當(dāng)年撥付了教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)；二是體育主管單位當(dāng)年撥付了運(yùn)動(dòng)員伙食費(fèi)、服裝費(fèi)及省以上體育比賽獎(jiǎng)勵(lì)等；三是人員變動(dòng)差異，支出增加。其中：基本支出890.05萬元，占54.84%；項(xiàng)目支出733.08萬元，占45.16%。具體情況如下：
1.教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為76.95萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級教育單位撥付的免收學(xué)生的學(xué)費(fèi)。
2.教育支出（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1.05萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級教育單位撥付的免收學(xué)生的學(xué)費(fèi)。
3.教育支出（類）職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1.8萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：教育單位撥付的學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金。
4.文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目管理（項(xiàng)）。年初預(yù)算為454.01萬元，支出決算數(shù)為730.67萬元，完成年初預(yù)算的160.94%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員支出增加。
5.文化旅游體育與傳媒支出（類）體育（款）體育競賽（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算數(shù)為591.56萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級單位撥付運(yùn)動(dòng)員、教練員伙食費(fèi)和服裝費(fèi)等。
6.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）。年初預(yù)算為12.31萬元，支出決算為147.54萬元，完成年初預(yù)算的1198.54%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：退休人員經(jīng)費(fèi)支出增加。
7.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款） 其他優(yōu)撫支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為4.06萬元，支出決算為4.06萬元，完成年初預(yù)算的100%。
8.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）。年初預(yù)算為18.51萬元，支出決算為18.91萬元，完成年初預(yù)算的102.16%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：事業(yè)單位醫(yī)療經(jīng)費(fèi)支出微增。
9.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為14.76萬元，支出決算為14.84萬元，完成年初預(yù)算的100.54%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出微增。
10.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。年初預(yù)算為34.71萬元，支出決算為35.46萬元，完成年初預(yù)算的102.16%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員變動(dòng)差異。
11.住房保障支出（類）住房改革支出（款）提租補(bǔ)貼（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0.29萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員變動(dòng)差異。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2020年度財(cái)政撥款基本支出890.05萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)829.26萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金支出；公用經(jīng)費(fèi)60.79萬元，主要包括：辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出等。
七、政府性基金財(cái)政撥款收入支出情況說明
2020年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，本年收入696.27萬元，本年支出696.27萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。具體情況說明如下：
1.其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于體育事業(yè)的彩票公益金支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為893萬元，支出決算數(shù)為696.27萬元，完成年初預(yù)算的77.97%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：合肥市球類健身館項(xiàng)目根據(jù)工程進(jìn)度付款。
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出情況說明
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出。
九、一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況說明。
2020年度一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算0.58萬元，支出決算0萬元，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因：當(dāng)年未安排“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
（二）一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況說明。
2020年度一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元。具體情況如下：
1.因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，與2020年度預(yù)算相比持平，持平的原因是：當(dāng)年未安排因公出國（境）費(fèi)用。主要用于因公出國（境）費(fèi)用。經(jīng)費(fèi)使用根據(jù)市外辦批準(zhǔn)的因公臨時(shí)出國(境)計(jì)劃，嚴(yán)格執(zhí)行《合肥市市直黨政機(jī)關(guān)因公臨時(shí)出國經(jīng)費(fèi)管理辦法》（合政辦〔2014〕8號）、《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈安徽省省直黨政機(jī)關(guān)因公短期出國培訓(xùn)費(fèi)用管理辦法〉的通知》（合財(cái)行〔2014〕944號）等相關(guān)規(guī)定。2020年，參加（組織）因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，0人次。
2.公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元，與2020年度預(yù)算相比，減少0.58萬元，降低的原因是：當(dāng)年未安排公務(wù)接待費(fèi)支出。經(jīng)費(fèi)使用嚴(yán)格執(zhí)行《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例》、《合肥市市直機(jī)關(guān)公務(wù)接待費(fèi)管理暫行辦法》（合財(cái)行〔2015〕64號）等相關(guān)規(guī)定。2020年，國內(nèi)公務(wù)接待共0批，0人次（其中：外事接待共0批，0人次）（不包括陪同人員）。
3.公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0萬元，與2020年度預(yù)算相比持平，持平的原因是：當(dāng)年未安排公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)。經(jīng)費(fèi)使用嚴(yán)格按照省市公務(wù)用車配備管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。其中：
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，與2020年度預(yù)算相比持平，持平的原因是：當(dāng)年未安排公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。主要用于日常公務(wù)、監(jiān)督檢查、政策調(diào)研等活動(dòng)所需車輛的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)等。截至2020年12月31日，合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款開支的公務(wù)用車保有數(shù)為0輛。
公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算0萬元，與2020年度預(yù)算相比持平，持平的原因是：當(dāng)年未安排公務(wù)用車購置費(fèi)。主要用于公務(wù)用車購置支出。2020年，購置車輛0臺(tái)。
十、預(yù)算績效情況說明
（一）預(yù)算績效管理工作開展情況
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校組織對2020年度納入單位預(yù)算的7個(gè)項(xiàng)目支出全面開展績效自評，覆蓋率達(dá)100%。從評價(jià)總體情況來看，合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校項(xiàng)目立項(xiàng)程序完整、規(guī)范，預(yù)算執(zhí)行及時(shí)、有效，績效目標(biāo)得到較好實(shí)現(xiàn)，績效管理水平不斷提高。
（二）單位決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度單位決算中公開“合肥市球類健身館項(xiàng)目”等7個(gè)項(xiàng)目的績效自評報(bào)告，詳見“附件：合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度項(xiàng)目支出績效自評報(bào)告（共7個(gè)）。
十一、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校系非行政或參公事業(yè)單位，按照財(cái)政部單位決算機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的口徑，本年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)為0。2020年度本單位1家單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)60.79萬元，主要用于保障單位運(yùn)行，用于購買貨物和服務(wù)等。
（二）政府采購情況
2020年度，合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校政府采購支出總額420.57萬元，其中：政府采購貨物支出258.54萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出162.04萬元。授予中小企業(yè)合同金額420.57萬元，占政府采購支出總額的100 %，其中：授予小微企業(yè)合同金額420.57萬元，占政府采購支出總額的100 %。
（三）國有資產(chǎn)占有使用情況
截止到2020年12月31日，合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校共有車輛0輛；單價(jià)50萬元以上的通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
第四部分 名詞解釋
一、財(cái)政撥款收入：指單位從同級財(cái)政單位取得的財(cái)政預(yù)算資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
三、上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管單位和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。
四、附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
五、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
六、其他收入：指除財(cái)政撥款收入、事業(yè)收入、上級補(bǔ)助收入、附屬單位上繳收入、經(jīng)營收入以外的各項(xiàng)收入。
七、使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的金額。
八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度安排、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。
九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定繳納的所得稅以及從非財(cái)政撥款結(jié)余中提取的職工福利基金、事業(yè)基金等。
十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化未全部執(zhí)行或未執(zhí)行，結(jié)轉(zhuǎn)到以后年度繼續(xù)使用的資金，或項(xiàng)目已經(jīng)完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。
十一、基本支出：指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十二、項(xiàng)目支出：指單位為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)在基本支出之外所發(fā)生的支出。
十三、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。
十四、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指單位用一般公共預(yù)算及政府性基金財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十五、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料費(fèi)及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
附件：
1.合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度單位決算報(bào)表（共9張）
2.合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度項(xiàng)目支出績效自評報(bào)告（共7個(gè)）
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度部門決算報(bào)表
合肥體育運(yùn)動(dòng)學(xué)校2020年度項(xiàng)目支出績效自評報(bào)告
